Difesa Penale Impiego di Denaro di Provenienza Illecita

Lo Studio assiste i clienti nei procedimenti per impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita ex art. 648-ter c.p., fattispecie che punisce con pena inferiore al riciclaggio l'impiego di proventi illeciti, senza il requisito dell'idoneità a ostacolare l'identificazione della provenienza. Questa fattispecie presenta profili di notevole complessità probatoria in quanto la contestazione si fonda tipicamente sulla circostanza che determinati assetti patrimoniali, flussi finanziari o operazioni economiche non trovano giustificazione in redditi leciti dichiarati e presumibilmente derivano da attività criminale. Lo Studio cura la difesa attraverso l'analisi della ricostruzione dei flussi economico-contabili, l'esame dei documenti bancari e delle tracce finanziarie, la valutazione di possibili giustificazioni alternative della disponibilità economica (eredità, donazioni, prestiti, accumulo storico). La difesa si sviluppa nelle indagini preliminari, nei procedimenti cautelari per sequestro preventivo per equivalente, nel giudizio di merito e in sede di legittimità presso la Corte di Cassazione, con particolare attenzione ai correlati profili di responsabilità tributaria e fallimentare.