Responsabilità 231 per reati tributari

Assistenza legale e attività difensiva nell’ambito dei procedimenti relativi alla responsabilità amministrativa degli enti ai sensi del D.Lgs. 231/2001 connessi a contestazioni concernenti reati tributari previsti dal D.Lgs. 74/2000.

Lo studio presta assistenza a società, amministratori, dirigenti, responsabili amministrativi e organi societari coinvolti in indagini e procedimenti instaurati dalla Procura della Repubblica, dalla Guardia di Finanza e dall’Amministrazione finanziaria in relazione a ipotesi di dichiarazione fraudolenta, emissione e utilizzo di fatture per operazioni inesistenti, indebita compensazione, omessa dichiarazione, sottrazione fraudolenta al pagamento delle imposte e ulteriori fattispecie penal-tributarie rilevanti ai fini della responsabilità dell’ente.

L’attività professionale comprende l’analisi della struttura societaria e contabile dell’impresa, la verifica dei flussi economico-finanziari, l’esame della documentazione fiscale e dei modelli organizzativi adottati ai sensi del D.Lgs. 231/2001, nonché la predisposizione di strategie difensive finalizzate alla tutela della società e dei soggetti coinvolti.

Particolare attenzione viene dedicata ai sequestri preventivi e per equivalente, alla confisca del profitto del reato, alle misure cautelari interdittive, alla continuità aziendale e alla gestione delle conseguenze patrimoniali e reputazionali derivanti dai procedimenti per reati tributari.

Lo studio assiste inoltre le imprese nella gestione delle verifiche fiscali, degli accessi e delle ispezioni della Guardia di Finanza, dei rapporti con l’Autorità Giudiziaria e delle problematiche concernenti il requisito dell’interesse o vantaggio dell’ente ai fini della responsabilità amministrativa prevista dal D.Lgs. 231/2001.

L’attività difensiva viene svolta con approccio altamente specialistico nel diritto penale tributario e nel diritto penale d’impresa, con particolare riguardo ai procedimenti caratterizzati da elevata complessità economica, societaria e finanziaria.